בעידן הגלובלי בו אנו חיים, ישראלים רבים מחזיקים נכסים, חשבונות בנק או מקבלים הכנסות מחוץ לישראל. בין אם מדובר בירושות, השקעות נדל"ן, תיקי ניירות ערך, הכנסות משכירות, ריביות, דיבידנדים או פעילות עסקית – חובת הדיווח ותשלום המס בישראל חלה גם על הכנסות ונכסים אלו, בהתאם לכללי המיסוי הבינלאומי. אי עמידה בחובות אלו חושפת אתכם לסיכונים משמעותיים, והליך גילוי מרצון בינלאומי הוא לעיתים קרובות הפתרון הנכון והבטוח ביותר.
מדוע גילוי מרצון על נכסים והכנסות מחו"ל הפך לקריטי מתמיד?
- חילופי מידע אוטומטיים (CRS ו-FATCA): ישראל חתומה על אמנות בינלאומיות, ובראשן תקן ה-CRS (Common Reporting Standard) והסכם ה-FATCA מול ארה"ב. במסגרת הסכמים אלו, מועבר מידע פיננסי באופן אוטומטי בין רשויות מס של מדינות רבות, כולל מידע על חשבונות בנק של תושבי ישראל בחו"ל. כתוצאה מכך, הסיכוי שרשות המסים בישראל תאתר נכסים והכנסות לא מדווחים בחו"ל גבוה מאי פעם.
- אכיפה מוגברת של רשות המסים: רשות המסים בישראל שמה דגש מיוחד על אכיפת דיווחים ותשלום מסים על הכנסות ונכסים בינלאומיים. נערכות ביקורות וחקירות, והסנקציות על אי-דיווח עלולות להיות חמורות.
- חובת דיווח רחבה: תושבי ישראל חייבים לדווח על כלל הכנסותיהם, בין אם הופקו בישראל ובין אם בחו"ל. קיימות גם חובות דיווח ספציפיות על החזקת נכסים מסוימים בחו"ל (למשל, במסגרת טופס 150 – הצהרת הון).
- הימנעות מהסתבכות פלילית וקנסות גבוהים: גילוי יזום מאפשר, בתנאים מסוימים, להימנע מהליכים פליליים, מתשלום קנסות כבדים ומהצטברות ריביות עונשיות.
- הכשרת הנכסים וההכנסות: בדומה להון מקומי לא מדווח, גם נכסים והכנסות מחו"ל שלא דווחו כחוק אינם "נקיים" ולא ניתן להשתמש בהם באופן חופשי בישראל. גילוי מרצון מאפשר את הסדרתם.
הדרך הנכונה לפעול עם משרד אלעד נעמן יועצים:
הליך גילוי מרצון בינלאומי הוא מורכב ודורש הבנה מעמיקה בדיני המיסוי הישראליים, אמנות המס הבינלאומיות והדין הזר הרלוונטי. משרד אלעד נעמן יועצים מציע ליווי מקצועי ומקיף:
- מומחיות במיסוי בינלאומי: אנו בעלי ידע וניסיון רב בטיפול בסוגיות מיסוי בינלאומי, כולל זיכוי ממס זר, חברות נשלטות זרות ועוד.
- ניתוח מעמיק של המצב: נבחן את היקף הנכסים וההכנסות, את מקורם, את חובות הדיווח והמס החלות, ואת אמנות המס הרלוונטיות למדינות המעורבות.
- איסוף ותיעוד: נסייע באיסוף המסמכים הנדרשים מהארץ ומחו"ל, כולל אישורים מבנקים זרים, רשויות מס זרות והסכמי רכישה.
- ייצוג מול רשות המסים: ניסיונו של אלעד נעמן, לרבות תפקידו לשעבר ברשות המסים, מקנה לנו יתרון בהתנהלות מול הרשויות להשגת ההסדר המיטבי עבורכם.
- פתרונות מותאמים אישית: אנו מבינים שכל מקרה הוא ייחודי. נתאים את אסטרטגיית הגילוי לנסיבות הספציפיות שלכם, תוך חתירה לצמצום חבות המס באופן חוקי ולגיטימי.
אם יש לכם נכסים או הכנסות בחו"ל שלא דיווחתם עליהם כנדרש, אל תתעלמו מהסיכונים. פנייה יזומה להליך גילוי מרצון היא הצעד הנבון והאחראי.
מחזיקים בנכסים או מקבלים הכנסות מחו"ל ואינכם בטוחים לגבי חובות הדיווח שלכם? משרד אלעד נעמן יועצים מתמחה בגילוי מרצון בינלאומי ויסייע לכם להסדיר את ענייניכם בבטחה ובמקצועיות. השאירו פרטים בטופס יצירת הקשר או התקשרו אלינו לקביעת פגישת ייעוץ דיסקרטית.
